賭場幸運轉盤描述：：在面板Panel廠商面臨全球景氣影響終端市場消費需求下，2008年第三季開始陸續減產因應，希望有助于穩定2009年的供需狀況，但供給仍多的電視面板所引起供給需要消化問題，也使過去液晶電視產業單純由面板供貨商供應面板交給系統組裝SI廠商組裝成整機后交給品牌廠商的商業模式開始受到嚴重沖擊。另方面，在面對生產毛利漸低與市場變化性復雜情況下， SI廠商不僅需為不斷滑落的終端價格做成本縮減的努力，甚至必須思考有無提高本身設計能量的技術支持機會，或如何藉助渠道或品牌力量以取得接近更多市場機會。因此，系統SI廠與面板廠或品牌廠間的合作模式也越來越復雜，類型也由原來的投資合作、生產合作進步到設計(design)合作或渠道合作。每種模式，SI廠商考慮重點均在解決當時遇到的問題，因此合作模式包括有彼此投資以帶進客戶的依存合作、考慮節省面板成本的模塊技術合作、面板廠與系統廠合作一貫生產作業以簡化設計與運籌時間的提供客戶整體技術方案合作，或系統SI廠通過利用知名品牌營銷到各區域市場的開拓合作的模式等。每種合作模式產生的背景因素不同，其后續發展及影響效果亦大不相同，尤其在總體經濟因素可能干擾產業原本發展趨勢時，SI廠更需時時借著整合上下游力量，彈性運用不同合作模式，找出最佳著力點，以避免耗用太多資源于錯誤的策略上。以下就針對2006年以來，所產生的幾種產業合作模式進行探討，分析其合作意涵及可能產生的風險。SI廠受Panel廠直接投資合作模式日本面板廠的發展背景多具有終端品牌支撐或由各品牌彼此承諾而共同出資建立而成，比如Sharp就擁有自己的面板廠及與Sony合建的G10面板廠，而Panasonic、Hitachi、Toshiba則擁有合建的IPS-α面板廠等。韓系廠商更是在液晶電視甫發展之初，即全力發展各世代的面板產線，因此包含SDI與LGD均擁有產能龐大的面板線，不僅可供自有品牌使用，更可外賣予其它電視廠商。而臺灣面板廠商則延續過去IT制造的經驗模式，以專業代工廠自居，因此多不涉入品牌的經營，以確保與代工客戶的關系維持，因此諸如 AUO、CMO、CPT與HannStar等，均將業務重心擺在以供應所有液晶面板應用的需求為主，惟獨AUO與CMO因其電視面板業務比重較高，因此也陸續投資更大世代線以提供電視廠商所需與日、韓擁有自有品牌以成電視面板出海口的策略不同，臺灣面板廠除供應終端電視品牌制造商以外，也供應為數眾多的電視代工廠，因此Panel廠一方面希望通過直接投資電視組裝代工廠，加強客戶關系，一方面也希望通過代工廠過去與品牌電視廠商的合作，來為面板廠帶進新的品牌客戶，以期進一步改善客戶比重組合關系。因此包含AUO當初投資佳士達(Qisda)與CMO于07年下半年投資冠捷(TPV)與CPT投資唯冠(Proview)均是如此的思維，以解決其面板客戶來源不足的困境。SI廠與Panel廠合作LCM廠合作模式過去SI廠商多向面板廠采購已完成背光模塊組裝的面板模塊(LCM)，不過自2009年元月起，歐盟即將針對包含背光模塊的面板課征關稅，因此電視組裝廠商若在當地無面板廠可提供面板，則紛紛采取向面板廠采購Cell面板，再設立LCM模塊廠進行后段加工，以避開關稅障礙的方式處理，如Toshiba與LGD在東歐合作LCM模塊廠，就是一例。此外，受終端價格持續下滑影響，電視品牌廠商與SI廠商皆須思考如何進一步節約成本。在電視制造的材料成本部分，比重最高的仍是液晶面板，不過在次世代液晶產線陸續開出，電視面板供應量增加后，面板報價持續滑落，因此SI廠除了關心面板報價的波動外，也希望能掌握更多關鍵零組件的來源，以尋求持續cost down的可能，其中，切入面板組裝的Module制程，除可將面板與整機的電源進行整合外，更可簡化如鐵件等機構部材的使用，降低重復設計，進一步節省成本，故成為SI廠商最一致的發展方向。而在SI廠開始積極整合上游LCM后段模塊的組裝以提升制程的一貫性與成本能力掌控性后，更可藉此進一步解決過去家電品牌廠商在單獨組裝背光模塊時，調整影像或色彩可能發生色彩失真或不均勻現象。是故，SI廠商利用與面板廠合作消化多余面板庫存的時機，運用LCM合作模式取得技術援助機會，進一步在成本控管與影像調整上得到具體突破，如Skyworth與LGD及TCL與Samsung合作成立LCM廠即是范例。目前40”以下的電視面板模塊通過Panel廠將完成電極數組制程(Array)與灌注液晶完成面板組裝制程(Cell)的Cell模塊交由SI廠進行背光模塊(Back-Light ; B/L)與驅動IC進行組裝并完成測試之LCM合作模式已無技術上瓶頸。SI廠商透過面板模塊的參與，在機板設計可達成模塊和整機的共享電源管理設計(LCD Integrated Power Supply, LIPS)與模塊時序控制(T-Con)和整機信號處理(Video Board)的整合設計，并可進一步避免模塊和整機共享結構的重復，尚可減少包裝和運輸環節等成本。此外，SI廠透過與Panel廠合作以涉入LCM模式，可進一步提升系統SI廠組裝的能力與節省成本并克服關稅問題。SI廠與Panel廠合作一貫廠合作模式不過，在Panel與SI端之間設立LCM廠，雖可提升技術設計能量與節省成本，畢竟液晶電視仍須考慮面板設計能力與影像處理能力，若廠商影像處理能力凌駕面板效能之上，則精致畫面不易呈現，反之亦然；另外，從Cell組裝成LCM雖減少成本，但此類LCM多是針對特定機種，各個廠商較難互用，因此多一個生產程序，也代表多了一道庫存管理的風險。為改善以上問題，目前有Panel廠商與SI廠采取整合Panel端到組裝線的一貫設計及作業模式，由面板廠提供人員及技術，配合整機設計的機構工程(Mechanical Electrical, M/E)與電子工程(Electronic Electrical, E/E)進行LCM現地設計與生產，之后將面板模塊直接移轉給組裝線進行生產，有任何技術上的問題可以實時獲得解決，甚至在新機種研發時，也可大幅縮短更動設計的時間。因此這種方式對SI廠而言，其可獲得更高質量的面板供應來源及技術支持，且藉系統組裝廠商透過液晶模塊與液晶電視的共同設計研發與制造產品，不僅可整合制造流程，還可縮短整機的設計與組裝時間以更快推出新機種于市場，借此避開與品牌大廠進行價格競爭的困境，也有助于整體效率提升，以符合客戶的運籌及成本要求。[!empirenews.page]此種模式不僅提供自身的技術解決與成本縮減方案，更可為技術量產能力較弱的品牌廠商帶來更多的整體解決方案。在整合上游資源后，可更動產品設計以產生差異化之處，也由過去僅能針對液晶電視的畫質或畫面做改善處理，更向前延伸到產品外型的設計，例如通過面板與電視電路板共享電源供應器或減少電路信道及變更邊框(Bezel)來達成包含薄型化與窄邊化等外觀創新等。因此，此種合作模式對SI廠而言，有助向其它技術能力較弱的品牌廠商接單，抓住前述市場續增下的Outsourcing商機。日前AUO并購Qisda電視部門成立的景智科技的模式，便是結合上下游廠商的研發設計與快速運籌能力，對設計能力較弱廠商或品牌大廠外包技術含量較差之機種，提供產品差異化的解決方案，進一步爭取更多代工客戶的訂單。SI廠與Panel廠合作進入新市場合作模式由于過去系統SI廠與客戶的合作均以布局主要出貨市場如北美及西歐為主，包含產品外觀設計與電視功能使用設計也多以出貨地為主。不過，近來由于北美及西歐的液晶電視銷售增長力道逐漸趨緩，因此從Panel廠商到SI廠商及Brand廠商積極想打入如中國等新興市場。但面對此一廣大市場，部分Panel廠與SI廠或因資金不足導致規模經濟受限，或因成本控制能力不如當地品牌廠商，而可能出現面對新興市場高度增長，本身卻“心有余而力不足”之憾。一方面為轉向新興市場機會準備，一方面也為因應面板過剩挑戰及得到更多技術援助以節省成本考慮下，目前有Panel結合SI廠商成立新的SI組裝廠以集中個別資源，通過彼此互補的緊密合作關系共同在新興市場布局，如樂金顯示器(LGD)與瑞軒(Amtran)合作成立新的SI廠-樂軒科技。由于Amtran持有北美液晶品牌大廠Vizio絕多股份，為協助Vizio布局中國市場，因此其透過在區域新興市場由上游攜手中游組裝模式，與上游面板Panel廠-LGD合作，以期迅速提升在新興市場布局的效益，把握新興市場崛起機會，并降低進入新市場的風險。SI借助品牌打進市場合作模式由于整體液晶電視增長率逐年趨緩，廠商競爭狀況日趨激烈， 終端價格也因投入者眾多而不斷下滑，導致部分品牌廠商開始虧損連連，也開始思考退出市場的可能性。不過由于液晶電視屬家電性產品中的大宗應用，因此過去家電大廠在發展全系列家電產品時，均以液晶電視為主要發展目標，然而在液晶電視產品投資與獲利回報的關系不成比例下，紛紛計劃結束液晶電視的銷售。不過，家電大廠多有完善的市場渠道布局與較高的知名度，因此開始有SI廠商希望利用其產品商標及名稱，直接接近消費市場，如Funai買下Philips的北美市場五年的商標使用權即是最近的例子。另一方面，也有一些家電廠商由于投入液晶電視的時間較晚，因此希望能找到技術能力足夠且能配合當地營運模式的組裝廠商共同合作以降低風險，所有有家電廠商與熟悉渠道模式與市場特性的系統組裝廠商合作，包括品牌廠GE與代工廠Tatung的合資模式，希望共同搶進北美市場。（文：詹馥駿）